Theo cáo trạng viện KSND tối cao, từ ngày 15/5/2007 đến ngày 3/8/2012, thông qua 6 công ty do Nguyễn Đức Kiên làm Chủ tịch HĐQT hoặc Chủ tịch HĐTV để tổ chức hoạt động kinh doanh không đúng với nội dung đăng ký kinh doanh. Bầu Kiên đã lợi dụng các cơ quan, tổ chức này để kinh doanh cổ phần, cổ phiếu và kinh doanh trạng thái vàng trái phép với tổng số tiền trên 21.490 tỉ đồng. Bầu Kiên đã chỉ đạo Công ty Thiên Nam ký hợp đồng với Ngân hàng ACB để kinh doanh vàng trạng thái trên tài khoản ở nước ngoài và trong nước với tổng khối lượng giao dịch mua, bán là 462.500 Ounce, 75.000 lượng vàng SJC tổng giá trị hơn 11,7 nghìn tỷ đồng. Kết quả kinh doanh trạng thái vàng ở nước ngoài và trong nước, Công ty Thiên Nam bị lỗ hơn 433 tỷ đồng. Số tiền này Ngân hàng ACB cho Công ty Thiên Nam nhận nợ đến năm 2015.

Trong phiên xử ngày hôm nay, đại diện của Ngân hàng nhà nước ông Đào Xuân Tuấn, Phó Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối sau 2 lần triệu tập cũng đã có mặt. Ngoài ra tòa cũng đã triệu tậpUBCK Nhà nước, đại diện Bộ KHĐT, Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, Sở KHĐT TP HCM, Tổng Cục thuế, Cục thuế Hà Nội, Ngân hàng ACB…

Tuy vậy, dù đã chất vấn nhiều bên như đại diện tổng cục thống kê, ngân hàng ACB hay vị đại diện Ngân hàng nhà nước vẫn không thể làm rõ về mức độ vi phạm của bầu Kiên.

Trong phần chất vấn đã rất nhiều lần bầu Kiên xin có ý kiến nhưng không được chủ tọa phiên tòa chấp nhận và khi được trả lời, bị cáo Kiên đã đưa ra nhiều lý luận để bác bỏ cáo buộc của VKSND. Điều 7 luật Doanh nghiệp quy định, DN có quyền kinh doanh mà Pháp Luật không cấm; điều 8 cho phép chủ động lựa chọn ngành nghề, hình thức kinh doanh; điều 26 luật Đầu tư cho phép nhà đầu tư thực hiện mua cổ phần, cổ phiếu và các giấy tờ có giá khác...”.

Đến đây, toà kết thúc phần thẩm vấn về kinh doanh trái phép, chuyển sang thẩm vấn tội Trốn thuế và bầu Kiên bị cách ly sang 1 phòng khác. Sau các ý kiến của đại diện cục thuế và cơ quan giám định thuộc Bộ tài chính, bầu Kiên được đưa vào xét hỏi tiếp.

Trong phần xét hỏi vợ và em gái bầu Kiên là bà Đặng Ngọc Lan và Nguyễn Thúy Hương khai nhận làm mọi việc ký nhận hợp đồng đều theo chỉ đạo của bầu Kiên. Đồng thời bà Lan cũng khẳng định mình hoàn toàn tin tưởng vào chồng và tin rằng chồng mình không làm gì sai trái.

Trong phiên xét xử chiều nay tòa đã tiến hành xét hỏi với nhiều bị can và các cá nhân liên quan.Lý Xuân Hải, Lê Vũ Kỳ, Trịnh Kim Quang đều khẳng định việc ủy thác gửi tiền của ACB là không sai. Ông Quang còn cho rằng, gửi tiền vượt trần là lỗi ở Vietinbank.

Phần xét hỏi Lý Xuân Hải đã khai nhận như sau: chủ trương đem ủy thác tiền gửi của ngân hàng ACB diễn ra vào khoảng tháng 22/3/2010. Khi đó, HĐQT ACB gồm 11 người trong đó ông Trần Xuân Giá là chủ tịch HĐQT đã có cuộc họp bàn tìm cách để ACB vượt qua thời điểm khó khăn của tình hình tài chính thời điểm đó.

Theo ông Hải, người điều hành các nhân viên đem tiền đi gửi là Nguyễn Văn Hoàng – kế toán trưởng của ACB. Ông Hải cũng cho rằng việc ủy thác tiền gửi này không vi phạm luật pháp vì thông tư 02 ra ngày 3/3/2011 quy định về trần lãi suất huy động nhưng không có quy định về việc người gửi tiền có quyền nhận các khoản thưởng, hoa hồng khuyến mại từ ngân hàng. ACB cũng không hạch toán các khoản này như tiền lãi.

Theo cáo trạng, từ tháng 6 – 9/2011, Lý Xuân Hải đã chỉ đạo và ủy quyền cho kế toán trưởng ủy thác số tiền hơn 718 tỉ đồng cho 19 nhân viên Ngân hàng ACB gửi tiết kiệm vào Vietinbank Chi nhánh Nhà Bè và Chi nhánh TP.HCM, với lãi suất trong hợp đồng là 14%/năm và lãi suất chênh lệch ngoài hợp đồng là 3,7 đến 13%/năm.Số tiền này đã bị Huỳnh Thị Huyền Như – nguyên Trưởng phòng Giao dịch Điện Biên Phủ Ngân hàng Viettinbank chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh, chiếm đoạt. Theo cơ quan điều tra, hiện Nguyễn Đức Kiên vẫn đang bị buộc tội “Cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng”.